주주 여러분께 드리는 말씀

존경하는 주주 여러분께,

먼저 금번 2026년 반기 재무제표에 대한 검토결론 거절 및 이에 따른 투자주의환기종목 지정으로 주주 여러분께 큰 심려와 걱정을 끼쳐드린 점에 대해 깊이 사과드립니다.

회사를 믿고 투자해 주신 주주 여러분께서 현재 느끼고 계실 불안과 실망을 회사와 경영진은 무겁게 받아들이고 있습니다.

회사는 감사인의 지적사항을 엄중하게 받아들이고 있으며, 관련 사항을 하나씩 점검하고 보완해 나가겠습니다.

특히 현재 회사가 가장 시급하게 해결해야 할 과제 중 하나는 제3회 전환사채와 관련한 상환재원의 확보입니다.

회사는 제3회 전환사채의 조기상환 청구에 대응하여 사채권자들과 상환시기 및 조건을 조정하기 위한 협의를 진행해 왔습니다. 기존 협의는 최종적인 합의중에 있으며, 회사는 현재 전환사채 상환의무에 대응하기 위한 실질적인 재원 확보를 최우선 과제로 두고 가능한 방안을 다각도로 검토하고 있습니다.

반기보고서에서도 회사는 영업손실과 영업활동 현금유출이 발생하고 있으며 전환사채와 관련하여 기한이익 상실 조건의 발생가능성이 존재한다는 점을 밝힌 바 있습니다.

회사는 현재의 재무상황과 유동성 여건을 면밀히 점검하면서 다음과 같은 방향으로 대응하고 있습니다.

첫째, 전환사채 상환재원 확보를 최우선으로 추진하고 있습니다.

회사는 현재 보유하고 있는 유휴·비핵심 자산의 유동화 가능성, 보유자산 등을 활용한 금융조달 가능성 및 기타 재무적 방안을 종합적으로 검토하고 있습니다.

회사의 정상적인 영업활동과 중장기 사업가치를 최대한 훼손하지 않는 범위에서 확보 가능한 재원을 마련하여 전환사채 상환의무에 대응하기 위해 최선을 다하겠습니다.

다만 각각의 방안은 거래상대방과의 협의, 자산가치 평가, 금융기관 심사 및 계약조건 등에 따라 그 실행 여부와 시기가 달라질 수 있으며, 현재 구체적으로 확정되지 않은 사항에 대해서는 확정되는 즉시 관련 법령과 공시규정에 따라 알려드리겠습니다.

둘째, 국내외를 포함한 다양한 자금조달 방안을 적극적으로 추진하고 있습니다.

경영진은 회사의 재무구조 안정화를 위해 국내뿐 아니라 해외 투자자 및 금융기관 등과도 다양한 형태의 자금조달 가능성을 협의하고 있습니다.

현재 진행 중인 협의가 실제 자금조달로 이어질 수 있도록 최선을 다하고 있으나, 자금조달은 상대방의 투자심사와 계약조건, 시장상황 등 여러 변수에 따라 결과가 달라질 수 있는 만큼 확정되지 않은 사항을 미리 단정하여 말씀드리지는 않겠습니다.

실질적인 계약 또는 투자결정 등 구체적인 사항이 확정되는 경우 시장과 주주 여러분께 신속하고 투명하게 알리겠습니다.

셋째, 회사의 현금유출을 줄이고 재무구조를 개선하겠습니다.

회사는 불요불급한 비용과 투자를 재점검하고 고정비 및 준고정비 절감, 판매계획과 연계한 구매관리, 보유재고의 우선 활용 등을 통해 운영자금 소요를 최소화하고자 합니다.

이는 회사가 반기보고서를 통해 밝힌 경영개선 방향과도 일치하며, 회사는 비용구조 개선과 생산·구매 효율화, 영업현금흐름 개선을 함께 추진하고 있습니다.

넷째, 본업의 회복을 통한 현금창출력을 강화하겠습니다.

재무적 조치만으로 회사의 근본적인 문제가 해결될 수 없다는 점을 잘 알고 있습니다.

회사는 BM 장비 및 소모품의 국내외 판매 확대, BP 북미사업 및 해외사업 등 기존에 추진해 온 사업 중 실제 매출과 현금창출로 연결될 가능성이 높은 사업에 경영자원을 집중하고자 합니다.

단순한 외형 확대보다는 매출채권 회수, 재고관리 및 수익성을 함께 고려하여 회사의 실질적인 현금흐름이 개선될 수 있도록 사업운영 방식을 강화하겠습니다.

다섯째, 감사인이 지적한 회계·재무관리 사항을 철저히 보완하겠습니다.

이번 검토결론 거절을 단순히 유동성 문제만으로 받아들이지 않겠습니다.

감사인이 지적한 사항에 대하여 전면적으로 점검하고 보완하겠으며, 향후 감사 및 검토 과정에서 필요한 자료가 보다 충실하고 적시에 제공될 수 있도록 관리체계를 정비하겠습니다.

존경하는 주주 여러분,

회사는 현재의 상황이 결코 가볍지 않다는 점을 잘 알고 있습니다.

특히 전환사채 상환과 유동성 문제는 회사가 단기간 내 해결해야 할 가장 중요한 과제이며, 현재 회사가 보유한 모든 현실적인 대안을 검토하면서 상환재원을 최대한 확보하는 데 경영진의 역량을 집중하고 있습니다.

다만 주주 여러분께 막연한 기대를 드리기 위해 실현되지 않은 계획을 확정된 것처럼 말씀드리는 일은 하지 않겠습니다.

회사는 앞으로 확정된 사실은 신속하게 알리고, 진행 중인 사항은 그 진행상황에 맞게 투명하게 설명드리는 것을 원칙으로 삼겠습니다.

회사가 다시 신뢰를 얻기 위해서는 말보다 결과가 필요하다는 것을 알고 있습니다.

전환사채 문제의 해결, 재무구조의 안정화, 영업성과 회복, 그리고 회계·내부통제 체계의 개선을 통해 회사가 정상화되는 모습을 보여드릴 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

다시 한번 주주 여러분께 큰 심려를 끼쳐드린 점에 대해 진심으로 사과드립니다.

2026년 9월 1일
주식회사 마이크로디지탈
대표이사 및 임직원 일동